Вернуть деньги за учебу через налоговую документы

Каждый человек имеет право на получение социального вычета в виде подоходного налога по оплате учебы детей, братьев или сестер.

В законодательстве РФ определена возможность вернуть подоходный налог за учебу. Такая льгота предусматривает определенную поддержку со стороны правительства.

Чтобы оформить такой социальный вычет, необходимо иметь официальную работу. Исходя из этого, вам необходимо пересмотреть свое отношение к работодателям, которые ведут неофициальную деятельность вместе с «черной бухгалтерией».

Социальный вычет – это определенная часть заработка, которая облагается налогом. При помощи этого инструмента вы можете оформить возврат части средств, которые были уплачены за обучение. Иными словами, при официальном трудоустройстве и оплате всех налогов с заработной платы физического лица, а также если вы оплачиваете учебу вашего ребенка, тогда вы можете вернуть определенный процент от затраченных денег. Сумма определяется на основании процента от расходов. Законодательство предполагает ряд ограничений и лимитов.

Особенности подачи заявления и процесс оформления

Законодательство установило положение, при котором человек, оплативший за обучение, может вернуть часть от этой суммы в виде подоходного налога. Такая возможность предусмотрена для оплаты своего обучения или образования близких людей при условии, что перечисление средств было произведено за счет заявителя.

В следующих случаях вы можете вернуть подоходный налог:

  1. Оплата собственного образования на очной или заочной форме учебы. Дополнительно такая возможность предоставляется для вечерников и лиц, которые повышают квалификацию.
  2. Обучение своих детей до тех пор, пока им не исполнилось 24 года. В этом случае форма обучения должна быть очной. На заочных отделениях воспользоваться рассматриваемой льготой не представляется возможным.
  3. Обучение опекаемых детей, которые являются несовершеннолетними (очное отделение). Особенности такие же, как и во втором пункте.
  4. Учеба усыновленных детей с аналогичными критериями (возраст до 24 лет).
  5. Очная учеба братьев или сестер возрастом до 24 лет.

Получить льготу можно на следующих условиях:

  1. Оплата обучения на счет ВУЗа, который обладает официально подтвержденной аккредитацией.
  2. У человека должна быть трудовая книга и официальное место трудоустройства. Гражданин производит оплату НДФЛ.

Обратите внимание, что льгота за свою учебу не облагается ограничениями по форме. Вы можете учиться на очном, заочном, вечернем отделении.

Что касается детей, возврат оформляется только при условии прохождения учебы на дневном отделении.

Налоговый возврат за детей оформляется на следующих условиях:

  1. Ребенку менее 24 лет.
  2. Учеба проходит на дневной форме.
  3. Контракт за образовательные услуги подписан матерью или отцом.
  4. Квитанции выписаны на одного из родителей.

Возврат затраченных денег можно получить не только при учебе человека в ВУЗе, но и в других образовательных институтах:

  1. Школа, лицей, гимназия.
  2. Дошкольное образование.
  3. Учеба в музыкальных, спортивных, художественных и других школах.
  4. Водительские курсы, подтверждение квалификации и ее повышение (это относится к взрослым).

Обратите внимание еще на один важный момент касательно детей – размер возврата ограничен лимитом в размере 50 000 рублей.

Если оплата за услуги ВУЗа была произведена из средств материнского капитала – вы теряете право на социальный вычет. Такая форма оплаты уже считается помощью со стороны правительства, соответственно, ни о каких дополнительных льготах в законодательстве не упоминается.

Процедура получения вычета предполагает сбор и передача документов в ФНС РФ. Далее происходит рассмотрение заявления и зачисление денег на указанный счет в банке.

Читайте также: Пошаговое получение налогового вычета за обучение

Как оформить социальный вычет

Процесс оформления социального вычета состоит из следующих пунктов:

  1. Сбор документов.
  2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и составляется заявление. Все необходимые бланки выдаются в налоговой службе.
  3. Вся документация собирается и передается сотруднику НС.

После подачи документов осуществляется проверка, которая может продлиться в течение трех месяцев. На основании результатов этого процесса заявитель получает соответствующее уведомление о решении службы.

Если в процессе проверки будут выявлены спорные моменты, будьте готовы к тому, что вас могут вызвать на разрешение ситуации. Возможно, потребуется подача дополнительных документов. Как показывает практика, такие ситуации возникают довольно редко, и вся процедура не требует присутствия заявителя.

Как только вы получаете положительное решение из налоговой, перечисление средств происходит в течение 30 дней. Если заявление писалось и подавалось с необходимым пакетом документов, тогда примерно через месяц деньги будут зачислены в автоматическом режиме.

Возврат подоходного налога при обучении на заочной форме в образовательном учреждении можно только заявителю, который учится в ВУЗе.

Какие документы необходимы

Ранее мы уже рассказывали вам об общем процессе получения социального вычета. Из этого подраздела статьи вы узнаете, какие документы нужно подавать в налоговую службу для получения выплаты.

В следующем списке перечислено все необходимое:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ, которая нужна для инспекции. Как ее составлять – решать только вам. Можно заполнить самостоятельно или при помощи сотрудника службы. Во втором случае потребуются дополнительные расходы. На официальном сайте налоговой есть программа, которая предназначена для упрощения заполнения этого документа. При подаче документации за три года понадобится заполнить три таких документа (каждый за год).
  2. Документ, удостоверяющий личность. Сделайте ксерокопии первых страниц и прописки.
  3. Справка о годовом доходе по форме 2-НДФЛ. Такой документ можно взять на работе. Если в течение года вы меняли место работы, тогда понадобится собрать документацию из всех организаций, где вы были официально оформлены. Сбор бумаг за три года подразумевает подготовку справок за все это время.
  4. Заявление, составленное по установленному стандарту с указанными реквизитами счета в банке, на который будут перечислены деньги.
  5. Договор с образовательным учреждением, где отображена стоимость услуг ВУЗа. Заранее подготовьте ксерокопию бумаги.
  6. Если цена обучения изменялась – соберите документы, подтверждающие этот факт.
  7. Справка, подтверждающая лицензию образовательного заведения. Вам необходима копия.
  8. Квитанции об оплате учебы или платежные поручения. Можно принести ксерокопии.

Наряду с основным пакетом документации необходимо представить следующие бумаги:

  • свидетельство о рождении ребенка и копия;
  • документ, подтверждающий факт того, что отпрыск учится на дневной форме;
  • свидетельство о регистрации брака вместе с копией. Требуется тогда, когда договор оформлен на мать, а социальный вычет хочет получить отец.

Если налоговый вычет оформляется за обучение сестры или брата, к основному пакету документов добавьте следующее:

  1. Ваше свидетельство о рождении и ксерокопия.
  2. Документ о появлении на свет брата/сестры.

При получении образования за границей к основному пакету понадобится добавить документацию на иностранном языке, которая предварительно заверяется нотариально.

Обратите внимание на тот факт, что для экономии времени постарайтесь собрать всю необходимую документацию. В таком случае вы увеличиваете свои шансы на получение вычета. В ином случае вполне возможно получение отказа. От правильности составления заявления также очень зависит результирующее решение налоговой. Ответственный подход позволит вам избежать большого количества неприятностей.

Вместе с собранными документами сразу составляйте заявление с просьбой возврата средств, чтобы не понадобилось повторно идти в НС.

Помните, что зачисление денег на ваш счет будет происходить в течение месяца после принятия налоговой службой положительного решения. Перечисление денег не может быть осуществлено ранее, чем было окончено рассмотрение.

При подаче документации на социальный вычет возьмите с собой все оригиналы документов, которые будут подаваться в виде ксерокопий. Как правило, сотрудник проводит сверку.

Подводя итог, отметим, что в статье мы подробно рассказали вам о том, в каких случаях вы можете оформить социальный вычет за свою учебу и за образование своих детей, братьев или сестер. Теперь вы знаете, какие документы требуются для получения подоходного налога за учебу и как происходит процесс подачи документации, рассмотрения и зачисления средств на банковский счет заявителя.

При подаче документации и заявления соберите полный пакет документации. В таком случае вы существенно сэкономите свое время и повысите шансы на положительное решение НС.

Дополнительную информацию по оформлению социального вычета вы можете получить в налоговой по месту жительства.

С каждым годом, образование в платных учебных учреждениях повышается. Соответственно, граждане, желающие обучить своих детей, тратят большую часть семейного бюджета, именно на оплату учебы. Далеко не всем известно, что потраченные деньги можно вернуть.

Размер компенсации равняется 13%

Такая возможность предусмотрена налоговым законодательством и именуется «социальный налоговый вычет».

Как вернуть 13 процентов за учебу

Круг лиц, которые могут обратиться за компенсацией, перечислены в налоговом законодательстве.
При получении вычета, не берется в счет форма собственности образовательного учреждения.

Главное условие – у учреждения должно иметься документальное подтверждение статуса образовательного (в большинстве случаев, таким документом является лицензия).

Чтобы вернуть 13 процентов за учебу, необходимо придерживаться следующего алгоритма действий:

  • сбор документов, которые в последующем будут поданы в налоговую;
  • написание заявления и заполнение формы 3-НДФЛ. Бланк и образцы заполнения обычно предоставляется в налоговой;
  • непосредственная передача документов в налоговый орган по месту жительства заявителя.

Когда специалист проверит документы, к заявителю вернутся их копии и оригиналы.

Важно! Документы предоставляются в течение 3-х лет после завершения года, в котором происходила оплата за обучение. После истечение трехлетнего срока, получить налоговый вычет невозможно.Проверка документов обычно занимает не более 3-х месяцев. Если проверка не выявит нарушений или неточностей, в течение одного месяца, заявителю вернется социальный вычет.Получается, что общий срок, который будет потрачен на получение вычета, составляет 4 месяца.

Если вычет оформляется за несколько лет, пакет документов необходимо собирать за каждый отдельный год.

Теоретическая база

Под социальным налоговым вычетом на обучение подразумевается право плательщика налога сделать возврат средств (их часть), что были потрачены на личное обучение или обучение ребенка (ст. 219 Налогового кодекса РФ)

Оплачивая обучение за каждый учебный год, можно рассчитывать на социальные вычеты. Такая компенсация положена за собственное обучение, за детей (в т.ч. приемных), братьев, сестер.

Получать вычет за своих обучающихся детей, родители могут до исполнения последним 24 лет. Обучение должно происходить только по очной основе.

Если вычет оформляется за собственное обучение, а не детей, форма обучения не будет играть толи, т.е. она может быть заочной, вечерней и пр.

Опекуны имеют право получать компенсацию за оплату образования, пока их подопечным не исполнится 18 лет.

Оплата обучения за счет материнского капитала не подлежит компенсации.

Необходимо сохранять все документы по оплате за обучение, т.к. для получения вычета, необходимо их предъявить. В расчет берется плата, как по наличному расчету, так и по безналичному.

Налоговый вычет имеет свое распространение на обучение в вузах, школах, детских садах, музыкальных школах, автошколах и т.п., т.е. на те учебные заведения, имеющие соответствующую лицензию.

Условия для выплат и полагающиеся суммы компенсаций

Размер налогового вычета зависит от суммы оплаты за обучения из расчета за один календарный год.

Размер вычета не может превышать сумму в 120 000 рублей. Размер вычета на детей — 50 000 рублей.

Если процесс обучения происходит заграницей, то получение вычета возможно получить в рублях, по курсу ЦБ РФ на момент обращения заявителя в налоговые органы. Единственным нюансом будет являться перевод документов на русский язык.

Например:

В год за обучение ребенка необходимо заплатить 30 000 рублей.

Годовой доход заявителя 30000 руб./м-ц * 12 месяцев = 360000 руб./год;

Сумма удержаний и перечисления в бюджет НДФЛ составляет: 360000 * 13% = 46 800 руб./год;

Изменение суммы дохода, подлежащей налогообложению: (360000 – 36000) * 13% = 42 120 руб./год;

Соответственно, сумма, подлежащая возврату составит: 46 800 – 42 120 = 4 680 руб. за год или 36000 * 13% = 4 680 руб. за год.

Как оформляется выплата

Как уже упоминалось ранее, оформление выплаты производится через налоговый орган по месту жителя заявителя. От самого заявителя не требуется ничего сложного. Главной задачей является сбор документов, правильно оформленных и заверенных, и подача этих документов в срок.

В настоящее время существует немало организаций, занимающихся подготовкой документов для получения вычетов. Такие организации за отдельную плату заполняют формы НДФЛ, иные документы, консультируют по интересующим вопросам. Такой вариант намного сокращает трату времени.

Необходимые документы

Чтобы оформить выплату, необходимо собрать определенный пакет документов.

В стандартный пакет документов входит:

  • заявление,которое пишется в произвольной форме;
  • паспорт (копии первых двух страниц + прописка);
  • формы 2-НДФЛ (с места работы) и 3-НДФЛ (декларация);
  • справка с места учебы;
  • квитанции об оплате за учебу (из содержания квитанции должно усматриваться, что оплачивал именно заявитель от своего имени);
  • свидетельство о рождении ребенка, или документы, подтверждающие опекунство (попечительство);
  • документы, подтверждающие родство (при оплате за членов семьи);
  • лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);
  • договор с учебным заведением (заверенная копия). В договоре должны быть прописаны условия обучения, срок, стоимость оплаты. Если размер оплаты менялся, необходимо предоставить соглашение к договору.

Вместе с подачей копий указанных документов, необходимо предоставить их оригиналы для сверки.

Имеется ряд ситуаций, когда вычет не возможно оформить:

  • в период обучения у заявителя не производилось начисления заработной платы;
  • обучающее заведение не имеет лицензии;
  • не сохранены документы, подтверждающие обучение;
  • пропущен срок для обращения за вычетом;
  • у заявителя нет гражданства РФ;
  • обращение было в налоговую не месту жительства;
  • собран не полный пакет документов.

Собранные и правильно подготовленные документы могут быть поданы самим заявителем лично, либо через представителя, либо отправлено по почте. При подаче документов через представителя, необходимо оформить доверенность. Если документы отправляются почтой, письмо лучше оформить с уведомлением, или ценное с описью вложения.

Важные нюансы

Чтобы процесс получения выплаты прошел успешно и не затянулся, стоит внимательно заполнять необходимые формы и не забывают простых правил:

  • заполнить декларацию можно самостоятельно, скачав программу с сайта ФНС, либо обратиться в специальную обслуживающую организацию;
  • предоставляемые платежные документы за обучение должны быть выписаны на лицо, оформляющее вычет;
  • документы предоставляются в налоговую, по месту жительства заявителя;
  • компенсации подлежит обучение в высшем образовательном учреждении, в садах, школах, среднетехнических образовательных учреждениях, автошколах, секциях, кружках;
  • размер налоговой льготы зависит не только от суммы уплаченной за обучение, но и от суммы удержанного налога.

Бесплатная консультация юриста

Учеба в ВУЗе

Обучение никогда не было дешёвым удовольствием.

И в современном мире не прекращается рост цен на предоставление услуг в соответствующей сфере.

Потому такой важной становится поддержка со стороны государства.

Оно обязуется компенсировать хотя бы часть расходов, которые пришлось понести в связи с решением данного вопроса.

Это становится возможным благодаря введению так называемых налоговых вычетов. Не так уж сложно разобраться в том, как вернуть деньги за учёбу в налоговой.

О понятии налоговых вычетов

Возврат налогового вычета

Налоговый вычет – это право каждого человека вернуть небольшую часть денежных средств, потраченных на предоставление той или иной услуги.

Ещё налоговым вычетом называют часть дохода, на которую не распространяется действие налога.

Но эта возможность доступна только для тех, у кого есть официальное место работы.

Социальным вычетом можно воспользоваться, если заявитель соответствует нескольким требованиям, предъявляемым на законодательном уровне:

  • Наличие официального места работы, регулярные перечисления для оплаты подоходного налога.
  • Услуги оплачены при сотрудничестве с официальными образовательными учреждениями.

Отсутствуют какие-либо ограничения, связанные с формой обучения. Деньги можно вернуть за любую программу, вне зависимости от её особенностей.

Каким будет размер налогового вычета

Рассчитывают вычеты только за один календарный срок. Есть несколько факторов, которые определяют результаты подобного подсчёта:

  • Нельзя вернуть больше денег, чем перечислено в бюджет для уплаты подоходного налога. Обычно это составляет до 13 процентов от официальной зарплаты.
  • От стоимости обучения можно вернуть так же до 13 процентов. Но эта сумма, в общем, не может превышать 15 с половиной тысяч рублей. Это связано с тем, что сам вычет не может превышать 120 тысяч.
  • Эти ограничения относятся не только к обучению, но и к любым другим видам социальных услуг. Исключением становятся благотворительность вместе с дорогостоящим лечением.

Случаи получения вычетов за обучение детей

И в данном случае обязательным становится соблюдение целого ряда условий.Без них невозможно разобраться в том, как вернуть деньги за учёбу в налоговой, 2016 год не исключение:

  • На родителей оформляются фактические документы, подтверждающие оплату. Либо требуется доверенность, связанная с передачей средств.
  • Составление на одного из родителей договора на оплату услуг образования.
  • Обучение на очной форме.
  • Ребёнок не достиг возраста 24 лет.

На одного ребёнка можно максимум получить до 50 тысяч рублей. К возврату предоставляют 6500.

В каком порядке возвращаются деньги за полученную услугу

Пакет с необходимыми документами состоит из множества позиций. К обязательным дополнениям относят:

  • Справку 2НДФЛ, оформленную работодателем.
  • Документ для подтверждения степени родства.
  • Договор на предоставление обучающих услуг.
  • Документальные подтверждения расходов. Это могут быть различные формы платёжек, квитанций.
  • Декларация в форме 3НДФЛ.

Когда полный пакет документов готов, его отправляют в налоговую инспекцию. Её сотрудники проверят, насколько достоверные сведения были предоставлены.

Об отрицательном или положительном решении обязательно сообщают заявителю. Перевод денежной суммы проводится безналичным способом

. Как вернуть деньги за учёбу в налоговой, если не работаешь? Такое тоже возможно, но будет сложнее.

Дополнительные факты и советы

Есть следующие нюансы, которые помогут получить максимум выгоды от каждого совершаемого действия:

  • Вычеты получаются за каждый год обучения. В этом смысле ограничения отсутствуют.
  • Они предоставляются включительно до года, когда ребёнку исполняется 24 года.
  • Вычет получается полностью даже за год, когда ребёнок достигает 24-летнего возраста.
  • Возврат невозможен, если хотя бы часть обучения оплачивалась с помощью материнского капитала.
  • Право на возврат не исчезает даже в случае академического отпуска. Главное – правильно его оформить.
  • Налог можно вернуть только один раз, если обучение оплачивается на несколько лет вперёд.

Заказное письмо в налоговую инспекцию

Собранные документы передаются при личном визите, через представителей, либо отправлением по почте.

Тогда оформляется ценное письмо, обязательна опись вложений.

Заявитель может только через несколько месяцев узнать о том, что были допущены ошибки или неточности.

Весь комплект документов можно передавать в налоговую на протяжении целого года.

Проверка всех сведений обычно занимает до трёх месяцев.

Лучше всего для возврата использовать ту же карту, куда перечисляется обычная заработная плата. Главное – правильно указать реквизиты, по которым будет совершаться операция.

Частные лица подают декларации 3НДФЛ до 30 апреля. И многие считают, что, если этот срок прошёл, то ничего сделать уже нельзя.

Но этот срок указан только для тех, кто занимается продажей своего имущества. В любой день года могут подать декларацию те, кто настроен именно на получение вычета.

Правила, описанные выше, касаются и налоговых вычетов на братьев и сестёр. К ним предъявляются такие же требования относительно возраста и самих учебных заведений.

О том, как получить налоговый вычет 13% за обучение, представлено в видеоматериале:

Обучение в нашей стране – удовольствие не из дешевых. Рост цен на эту когда-то бесплатную привилегию советского человека не прекращается. К сожалению, все большее число семей со средним уровнем достатка уже не могут позволить себе обучать детей в учреждениях высшей школы. Те же, кто решается дать детям дорогу к знаниям, вынуждены на несколько лет забыть о себе и собственных потребностях. Поэтому так важна поддержка государства в этом вопросе. И так нужны хотя бы небольшие средства, которые государство обязуется компенсировать обучающимся и их родителям после окончания учебы. Именно такое право предоставляет Налоговый Кодекс РФ в статье 219 (п.2 ч. 1). В соответствии с этим документом, студенты дневных форм обучения, могут гарантированно рассчитывать на налоговый вычет части затраченных на обучение средств.

Что представляет собой налоговый вычет за обучение

Стандартная налоговая льгота в данном случае – это возврат налоговым органом 13% от размера суммы, уплаченной за учебу на очном отделении образовательного учреждения. Если ребенок не поступил на очную форму обучения и обучается заочно – такого права у него не возникает. Право на получение возвращаемых средств имеют родители учащихся, не достигших 24 лет и опекуны. Либо сами обучающиеся независимо уже от возраста, а также формы обучения. В последнем случае студент должен иметь статус работающего и платить налоги.

Вычет можно заявить по каждому ребенку, чье обучение оплачивается родителями или опекуном.

Советы

Возврату подлежат средства, затраченные на обучение в среднем специальном учебном заведении, на курсах повышения квалификации, в частном дошкольном учреждении и, конечно, ВУЗе. Учебное учреждение должно иметь действующую государственную лицензию на оказание услуг образовательного вида, иначе вычет не может быть предоставлен.

Обратите внимание, что размер выплат ограничен. Начиная с 2007 года, в случае самостоятельной оплаты собственного обучения размер возвращаемых средств не должен превышать 120 000 рублей. И не может быть выше 50 000 рублей в год на ребенка – в случае оплаты за обучение кого-либо из членов семьи. Таким образом, максимальная налоговая выплата на ребенка за один год составляет не более 6500 руб.

Оплачивая учебу единовременно, нужно понимать, что перенести на следующий год остаток вычета не получится. В этом случае вычет в 6500 рублей будет единственной суммой, полагающейся к возврату за обучение.

Вернуть часть средств за обучение можно еще в течение 3 лет с момента окончания последнего оплаченного учебного года.

И, наконец, плата за обучение посредством материнского капитала лишает обучающегося права на получение налоговой льготы (статья 219 Налогового кодекса РФ).

Для получения части возвращаемых средств необходимо собрать и предоставить в налоговую инспекцию конкретный набор документов.

Необходимый список документов для предоставления в налоговый орган

В список входят:

  • Заявление о предоставлении данной налоговой льготы.
  • Справка о зарплате формы 2-НДФЛ за год, когда заявляется вычет.
  • Договор о получении платных образовательных услуг со стороны учебного учреждения.
  • Соответствующие документы об оплате образовательных услуг: квитанции к приходному ордеру и/или кассовые чеки.
  • Налоговая декларация в двух экземплярах за год, когда заявляется вычет. Заполнить ее можно самостоятельно либо, в случае возникновения затруднений, обратиться к специалисту. Как правило, подобную услугу можно получить за определенную плату непосредственно в налоговом органе.
  • Лицензия учебного учреждения в форме заверенной копии со всеми приложениями, в которых указан срок ее действия.
  • В случае оформления родителями налогового вычета на детей, потребуется предоставить свидетельство о рождении и в качестве подтверждения факта очного обучения — справку с места учебы. А опекуну – дополнительно копию документа о назначении его опекуном (попечителем).

Об общем сроке возврата вычета

В соответствии с законом, рассмотрение и принятие решения по налоговому вычету производится в течение 3 месяцев с момента обращения в соответствующий налоговый орган. Если право на вычет подтвердится, инспекция вернет сумму уплаченного налога в течение месяца. После проведения несложных подсчетов получается общий допустимый по закону срок возврата средств, затраченных на обучение: составляет он четыре месяца.

Видео

Предлагаем ознакомиться с видеоматериалом по теме.

tinyton.ru
Вернуть деньги за учебу через налоговую документы
Вернуть деньги за учебу через налоговую документы

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: